Funkcije riznice

Pregled funkcija riznice

Opća misija odjela za riznicu je upravljanje likvidnošću poduzeća. To znači da se moraju pratiti svi tekući i predviđeni novčani priljevi i odljevi kako bi se osiguralo da ima dovoljno novca za financiranje poslovanja poduzeća, kao i da se osigura da se višak novca pravilno ulaže. Tijekom izvršavanja ove misije, blagajnik se mora podvrgnuti znatnoj razboritosti kako bi osigurao zaštitu postojeće imovine korištenjem sigurnih oblika ulaganja i aktivnosti zaštite.

Pojedinosti o funkcijama riznice

Da bi ostvario svoju misiju, odjel riznice mora se baviti sljedećim aktivnostima:

  • Prognoziranje gotovine . Prikupite informacije iz cijele tvrtke kako biste stvorili trajnu prognozu gotovine. Te informacije mogu potjecati iz računovodstvenih evidencija, proračuna, kapitalnog proračuna, zapisnika odbora (za isplate dividende), pa čak i izvršnog direktora (za izdatke povezane s akvizicijama i prodajom dionica).
  • Praćenje obrtnog kapitala . Pregledajte korporativne politike povezane s obrtnim kapitalom i modelirajte njihov utjecaj na novčane tokove. Primjerice, labaviji kredit rezultira većim ulaganjem u potraživanja koja troše novac.
  • Koncentracija gotovine . Stvorite sustav za usmjeravanje gotovine na centralizirani investicijski račun s kojeg se novac može najučinkovitije ulagati. To može uključivati ​​uporabu fiktivnog udruživanja ili čišćenja gotovine.
  • Ulaganja . Koristite politiku korporativnog ulaganja za raspodjelu viška gotovine za razne vrste ulaganja, ovisno o njihovoj stopi povrata i koliko se brzo mogu pretvoriti u gotovinu.
  • Odobri kredit . Dajte kredit klijentima, što uključuje upravljanje politikom prema kojoj se odobravaju uvjeti kreditiranja.
  • Prikupljanje sredstava . Utvrdite kada je potreban dodatni novac i prikupite sredstva stjecanjem duga, prodajom dionica ili promjenama politika tvrtke koje utječu na količinu obrtnog kapitala potrebnog za vođenje posla.
  • Upravljanje rizikom . Upotrijebite razne strategije zaštite i netiranja kako biste smanjili rizik povezan s promjenama vrijednosti imovine, kamatnih stopa i deviznih ulaganja.
  • Odnosi s agencijama za kreditni rejting . Obavještavajte sve agencije za kreditni rejting o financijskim rezultatima i stanju tvrtke ako te agencije daju ocjene na tržišnim emisijama duga tvrtke.
  • Odnosi s bankama . Obaviještavajte bankovne kompanije o financijskom stanju i projekcijama tvrtke, kao i o svim predstojećim promjenama u potrebi za pozajmljenim sredstvima. Rasprava se može proširiti na različite usluge koje banke pružaju tvrtki, kao što su kutije za zaključavanje, devizne doznake, ACH plaćanja i tako dalje.
  • IT sustavi . Odjel održava radne stanice u riznici koje mu pružaju informacije o gotovinskom stanju, projekcijama, tržišnim uvjetima i drugim informacijama.
  • Izvještavanje . Blagajnik pruža višem menadžerskom timu izvješća o tržišnim uvjetima, pitanjima financiranja, povratu ulaganja, rizicima vezanim uz gotovinu i sličnim temama.
  • Spajanja i preuzimanja . Odjel može savjetovati o akvizicijskim aktivnostima tvrtke i može biti pozvan da integrira funkcije riznice stečenika.

U osnovi, funkcije riznice vrte se oko praćenja gotovine, upotrebe gotovine i mogućnosti prikupljanja više gotovine. Svi ostali zadaci odjela podržavaju ove funkcije.