Dnevnik isplate gotovine

Dnevnik isplate gotovine detaljan je zapis o gotovinskim uplatama koje je izvršilo poduzeće. Dnevnik navodi kada se vrše čekovi i druge vrste plaćanja, kao i plaćeni iznosi, imena primatelja i naplaćeni računi. Ovaj je časopis dobar izvorni dokument za traženje specifičnosti pojedinačnih plaćanja. Podaci u dnevniku isplate gotovine povremeno se sažimaju i prosljeđuju u glavnu knjigu.